Les taux de l'épargne réglementée sont revus deux fois par an, au 1er février et au 1er août, sur proposition du gouverneur de la Banque de France. La formule tient compte de l'inflation hors tabac et des taux d'intérêt de la zone euro, et le ministre peut s'en écarter dans des circonstances exceptionnelles12.
Les taux en vigueur
| Produit | Taux depuis le 1er août 2026 | Évolution |
|---|---|---|
| Livret A | 1,7 % | + 0,2 point (1,5 % auparavant) |
| LDDS | 1,7 % | Aligné sur le Livret A |
| LEP | 2,5 % | Maintenu |
| CEL | 1,25 % | En hausse, par effet mécanique |
| PEL ouvert en 2026 | 2 % | Inchangé pour les plans ouverts cette année |
Le Livret A et le LDDS gagnent 0,2 point1. Le Livret Jeune, dont chaque banque fixe librement le taux, ne peut pas descendre sous celui du Livret A : les établissements qui s'étaient alignés doivent donc proposer au moins 1,7 %5. Les plafonds de versement, eux, ne bougent pas : 22 950 € pour le Livret A, 12 000 € pour le LDDS, 10 000 € pour le LEP8.
Pourquoi le LEP n'a pas baissé
L'application stricte de la formule aurait ramené le LEP à 2,2 %. Le Gouvernement a préféré le laisser à 2,5 % pour soutenir l'épargne des ménages modestes12. Le ministre a justifié la hausse du Livret A par une inflation contenue mais réelle et par les incertitudes liées à la crise au Moyen-Orient3 ; l'inflation avait atteint 2,4 % sur un an en mai, selon l'Insee7. L'arrêté fixant le taux du LEP, daté du 29 juillet, vaut jusqu'au 31 janvier 20274.
L'écart entre les deux livrets se réduit toutefois : 0,8 point, contre 1 point au semestre précédent. Sur 10 000 €, le LEP rapporte environ 20,84 € par mois, contre 14,17 € pour un Livret A au nouveau taux4. Au 30 avril 2026, 12,3 millions de LEP étaient ouverts, tout près de l'objectif de 12,5 millions que les pouvoirs publics s'étaient fixé4.
Qui peut ouvrir un LEP en 2026
Les plafonds de revenu fiscal de référence ont été relevés de 0,9 % avec la loi de finances pour 2026 : 23 028 € pour une part, 35 326 € pour un couple, 47 624 € pour un couple avec deux enfants6. Attention aux articles qui reprennent encore le seuil de 2025 (22 823 €) : j'en ai croisé plusieurs cet été.
Côté fiscalité, rien ne change : Livret A, LDDS, LEP et Livret Jeune restent exonérés d'impôt et de prélèvements sociaux, tandis que l'épargne logement ouverte depuis 2018 est soumise au prélèvement forfaitaire5.
Côté formation : des chiffres qui changent tous les six mois
- Séparer les chiffres du contenu. Dans mon module sur l'épargne réglementée, taux et plafonds vivent dans un seul fichier de paramètres. Fiches produit, simulateur, vérificateur d'éligibilité au LEP et corrigés des cas client se recalculent à partir de lui. La mise à jour du 1er août a pris dix minutes, sans toucher au reste.
- Travailler l'argumentaire, pas la récitation. Avec un écart réduit à 0,8 point, le réflexe « LEP d'abord » reste juste pour un client éligible, mais il faut savoir l'expliquer en euros par mois plutôt qu'en pourcentage.
- Faire vérifier l'éligibilité. Beaucoup de clients ignorent qu'ils ont droit au LEP. Un cas pratique à partir d'un avis d'imposition vaut mieux qu'un tableau de seuils à apprendre.
- Dater chaque écran. Un module qui affiche sa date d'effet et la prochaine révision évite qu'un apprenant retienne un taux périmé.